年轻的同性恋阿哲(柯宇伦饰)对同龄人不感兴趣。他爱上了冯伟(陈锦鸿饰)，一个在游泳池游泳时总是一言不发的已婚男人。然而，由于缺乏自信，他不敢向冯轲表白。相反，他与冯轲的妻子文悦(邱淑贞饰)发生了性关系，并在想象中完成了他的皮肤之吻。月亮的意外死亡让冯轲想起了两人之前的冷淡关系。他知道月亮在他心里有很重的分量，他无法从遗憾中自拔。在他身边暗恋他的基佬(曾志伟饰)很心疼，但又不敢表现出太直白的关心。他只能说服一切开放。哲也觉得自己应该对月谷的死负一部分责任，带着愧疚逃到了台北。他遇到了和月亮谷长得一样的罗丝(邱淑贞饰)。在她喝醉后，Rose要求他诚实地说出她的内心，但没有人能知道她在想什么，如何解决。邱淑贞热情而性感，陈锦鸿大胆而赤裸。